一生平安的保險規畫：教你分齡買對保險，兼顧理財和保障(增訂版)
保險金融達人教你規畫CP值最高保單，小錢就能擁有大保障！
活動訊息
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內容簡介
每個台灣人平均擁有2.46張保單，
人壽保險滲透率更高居世界第一。
但保險，你真的買得省、買得對嗎？
保險金融達人依照人生五大週期，教你規畫CP值最高保單，
小錢就能擁有大保障！
面對低薪、低利率和超高齡時代，
買保險更要把錢花在刀口上
▓買「類定存保單」要注意的事？
只有儲蓄功能的「類定存保單」收益率絕對不會太高，但保單擺放超過6年以上，原則上會比銀行定存的收益還好。要小心，保險業務員如果告訴你，一年有4％以上回報率，可能是其他金融商品或投資型保單。
▓青壯年為何適合買「投資型保單」？
投資型保險的「自然保費」機制，年輕就繳得少，能用小錢達到資產配置的好處。另一個特色是彈性保額，可以隨責任減輕而縮小死亡保障金額，保費也會跟著降低。
▓如何選購「長照險」？
有長期照顧險、類長看險及失能扶助險三種。請注意，長照險與類長看險的理賠認定上，不是醫生說了算，最後判定權仍在保險公司。若預算有限，可優先購買純保障型的失能扶助險，理賠認定標準較明確，保費也較便宜。
▓如何做好「醫療保險」規畫？
可優先購買「實支實付」醫療險。要留意保單條款，列舉式採正面表列，沒有列的就不賠；概括式則載明「超過全民健保給付之住院醫療費用」，較具彈性。
根據不同階段的需求和財務狀況，一次做好保險規畫，就能聰明理財、尊嚴老化、優質退休！
本書特色：
1.金融保險專家30年經驗無私分享，徹底釐清十大迷思
保險不是以「買的張數多少」、「繳的保費多寡」來判斷夠不夠，而要符合自己的預算和需求。作者兼具法律與保險專業，打破「政府已經開辦長照2.0，不用再買長照險？」、「投資型保單不保證收益，一條牛被剝好幾層皮！」等常見迷思，幫助你重新認識保險，以及你真正需要的保險。
2.為人生五大階段貼心規畫CP值最高保單
針對學齡期到退休期等不同的理財與保障需求，解析儲蓄險、人壽險、意外險等不同險種，以實際案例介紹CP值最高的商品組合，做好風險、理財與資產規畫，打造完整的保險防護網。
3.增訂版特別收錄：四、五、六年級生要做的功課
台灣已於2018年進入高齡社會，到了2026年，老年人口將超過20%，進入超高齡社會。書中特別為40〜70歲的讀者不同的預算和需求，貼心說明醫療險、長照險、失能扶助險、年金保險等投保時機、規畫重點和注意事項。
名人推薦
專家推薦（依姓名筆劃順序排列）：
吳澔如（法巴銀行亞太區委外管理主管）
李正之（台名保經董事長）
李佳蓉（磊山保經首席顧問）
李崇言（法巴人壽中國區總負責人）
李淑芬（錠嵂保經董事長）
李傳晧（精联保經董事長）
張烱銘（中國人壽保險資深副總經理）
莊中慶（台灣人壽總經理）
陳文勇（台灣人壽副總經理）
曾覺民（巨擘保經董事長）
黃志明（倍安保經董事長）
鄭祥人（前保經公會理事長）
戴朝暉（法巴人壽台灣區總經理）
薛淑梅（前第一金投信董事長）
目錄
推薦序︱保險，保你和家人一生平安︱鄭祥人
推薦序︱保險，是民生必需品︱李佳蓉
推薦序︱保險工作，是利人又利己的事業︱莊中慶
共同推薦
前言：有保險，有保庇？
一張圖看懂保單分類
PartⅠ迷思篇：保險真的能保一生平安嗎？
迷思01︱保險都是騙人的，多存點錢比較實在！
迷思02︱我已經買好幾張保單，不要再找我買！
迷思03︱我一個人沒有家累、衣食無虞，不需要再買保險！
迷思04︱孩子還小沒賺錢，不需要買保險！
迷思05︱投資型保單不保證收益，一頭牛被剝好幾層皮！
迷思06︱保單應回歸保障功能，不該當定存買！
迷思07︱年金險種類多又複雜，綁約時間長、不划算！
迷思08︱有全民健保就夠了，何必再買醫療險！
迷思09︱政府已經開辦長照2.0，不需再買長照險！
迷思10︱買保險可以節稅，是富人專利！
PartⅡ規畫篇：分齡保險術，買對需要兼顧理財規畫
規畫01︱學齡期保險需求及商品規畫
學齡期CP值最高保單組合
學齡期保險規畫常見問題：
Q1. 15歲以下未成年人意外死亡無法理賠？
Q2. 跟團出遊有旅行社投保的「責任保險」，就不用「旅行平安險」？
規畫02︱青年期保險需求及商品規畫
青年期CP值最高保險組合
青年期保險規畫常見問題：
Q1. 為什麼年輕族群適合買投資型保單？
Q2. 該買癌症險，還是重大疾病險？
Q3. 重大疾病險、特定／重大傷病險，哪種最「保險」？
規畫03︱壯年期保險需求及商品規畫
壯年期CP值最高保險組合
壯年期保險規畫常見問題：
Q. 投保醫療險，住院開刀就理賠？
規畫04︱空巢期保險需求及商品規畫
空巢期CP值最高保險組合
空巢期保險規畫常見問題：
Q1. 我有勞保退休金，為何還要買年金險做退休準備？
Q2. 要月領還是一次付清，年金險怎麼選？
Q3. 很夯的類全委保單，到底能不能買？
Q4. 保險公司因投資海外資產造成匯兌損失，是否會影響保戶權益？
規畫05︱退休期保險需求及商品規畫
退休期CP值最高保險組合
退休期保險規畫常見問題：
Q1. 如何選購長期照顧險？
Q2. 如何運用保單節稅？
Q3. 身故保險金給付不能免遺產稅？
PartⅢ樂齡專篇：高齡台灣，四、五、六年級生要做的5項功課
功課01︱高齡台灣︱人口老化的趨勢及衝擊
功課02︱健康老化︱如何做好醫療保險規畫
功課03︱尊嚴老化︱如何做好長照保險規畫
功課04︱優質退休︱如何做好退休保障規畫
功課05︱資產傳承︱如何做好資產保全的保險規畫
結語
後記：一個優秀保險業務員的養成
附錄
試閱
有保險，有保庇？
有「保」有保庇？為什麼這時候要談保險？主要有3 大理由：
理由一、台灣經濟成長趨緩
台灣有句俚語：「生吃攏嘸夠，擱有通曝乾？」意思是指種植生產的蔬果欠收，要現吃都不夠了，怎麼可能還有多餘的食材可以曬乾、醃漬，留著以後食用。
所以，很多人會認為現在的經濟環境不好，收入不穩定，應該要量入為出，保險並非民生必需品，「當省則省」。換句話說，買保險會增加個人或家庭支出，是不是等經濟寬裕些再考慮？有這樣的想法到底對不對？
種種數據顯示，經濟疲弱不振的現況，短期內似乎看不出有好轉跡象，最直接影響的是上班族的薪資停滯，甚至基層勞動者的工資倒退到20年前的水準。
就業機會愈來愈少，加上物價上漲，上班族或勞工階級在都會區辛苦打拚一輩子，也買不起一間小套房。於是我們常聽到衡量生活品質不滿意的「痛苦指數」也愈來愈高。在這種經濟壓力下，要民眾省吃儉用再擠出一些錢來買保險，確實相當辛苦。
在這樣的環境下，網路、媒體出現不少名嘴、保險達人，傳達一些似是而非的聲音與觀念，灌輸、提倡民眾不需要買保險的言論。這些「專家們」可能連保險的基本知識都沒有，但卻一直在宣導「自保」比「買保險」重要，只要把身體鍛鍊好，有「健保」＋「保健」就夠了，不需要浪費錢去買保險。
我很憂慮這樣「眾口鑠金」、「以訛傳訛」的傳播力量，萬一讓真正需要保障的家庭或個人因此誤信而忽略了保險的重要性，等於是把自己一步步推向危險的斷崖。
理由二、國際政經風險增加
2007 年美國爆發「二房事件」債券危機之後，緊接著2008 年全球四大投資銀行之一的「雷曼兄弟」破產清算，全球金融體系出現空前危機，成為引發全球金融海嘯的導火線。緊接在後的冰島破產、歐豬五國（PIIGS，葡萄牙、義大利、愛爾蘭、希臘、西班牙五國的英文字首縮寫）的國債無法清償，也開始攪亂整個歐洲市場，剛從2000 年亞洲金融風暴中脫身的亞洲各國，馬上又面臨重擊，骨牌式效應幾乎無一倖免，真的應證了「世界是平的」理論。
美國聯邦準備理事會為了拯救美國經濟危機，實施一波波的「量化寬鬆（QE）」政策，此舉也引發全球央行進行貨幣競貶，形成另一樣態的世界大戰，只是這次使用的武器是「貨幣」，而不是導彈，但對各國經濟的影響和破壞力卻比導彈大上千百倍，尤其對依賴出口貿易的國家更是嚴峻考驗。
俗語說：「福無雙至、禍不單行。」繼經濟問題後，各國政治局勢也呈現不穩定狀態，引領全球政治經濟政策的主要國家領袖，先後在大選中落敗，主張保護主義的候選人脫穎而出，2016 年甚至出現市場上最大的兩隻「黑天鵝」，即英國脫歐與川普當選美國總統。
緊接著，2017 年約占歐盟經濟40％的歐洲主要國家，也即將舉辦大選，保護主義候選人一樣占上風，歐債問題可能再捲土重來，政治風險讓往後3 至5 年的全球經濟發展，更增添不確定性。
這些看似與我們不相干的國際政治、經濟問題，事實上牽一髮而動全身，因為台灣的經濟仍然高度依賴出口貿易，保護主義將對台灣產業相當不利，進而影響到政府的歲收、產業發展，以及民眾的所得等，導致薪資倒退、失業率升高、就業率偏低、通貨膨脹、利率下滑、匯率波動、股市交易清淡等等……都與我們的生活息息相關。一旦個人或家庭因突發事故出現收入中斷，或增加無預期的費用支出，將會嚴重衝擊原本的生活與計畫，這些恐怕都不是憑我們一己之力就可以解決。
理由三、人口結構老化衝擊
除了受全球政治、經濟問題影響之外，台灣還即將面臨社會結構人口老化及少子化的衝擊，由於養兒育女的責任壓力增大，使得許多新婚夫妻不願多生小孩，甚至不敢生。
台灣的生育率創全球新低，2017 年起14 歲以下幼年人口將少於65 歲以上高齡人口，少子化問題使得台灣的「人口紅利」4 已不復存在，未來的老人安養、照顧與醫療問題，對個人與家庭也會是沉重的負擔，這樣的時間表已經迫在眉睫。
早在1993 年，台灣就邁入「高齡化社會5（aging society）」，2018 年將成為「高齡社會」，到了2026 年就是「超高齡社會」，總人口中20％為65歲以上。也就是說，走在街頭的每5 個人就有1 個是老年人。
台灣從「高齡社會」進展到「超高齡社會」，只有短短的8 年時間，比日本的11 年、美國的14 年、法國的29 年、英國的51 年快上許多，但也表示解決問題的時間表更少，未來高齡人口可能面臨的健康、醫療、安養、照護問題，如果不及早準備，嚴重性將更甚於現在遇到的經濟困境。從「搖籃到墳墓」是每個人一生都必須經過的歷程，不同的人生週期，每個人有不同的角色扮演、不同的責任負擔，但無可避免，每個人也都必須面對始料未及的三大風險：「不知道明天和死亡哪一個會先到來」的「走得太快」風險；因為「錢花完，人還沒走的」的「活得太久」風險；「久病臥床，無語問蒼天」的「走不掉」風險。任何一種風險發生，就可能毀掉我們辛苦建立的家園，失去我們摯愛的親人，以及我們寶貴的健康與生命，甚至連累我們的家人與子孫，尤其在經濟上的損失與負擔，恐怕是大部分人無法獨力承擔的。
本書要肯定的告訴讀者，的確「有保」有「保庇」；「沒保」……只能「賭運氣」。但也不是「有保（險）」就一定沒事，錯誤或不適當的投保規畫，不但沒有幫助，還可能適得其反，增加自己的財務負擔，甚至造成無謂的損失。因此，保險不是「有買」就好，本書要讓讀者從「需求分析」角度，了解自己是不是「買對」、「買到CP 值最高」的保障，透過這些保險規畫能不能讓自己和家人免除「走得太快」、「活得太久」、「走不掉」的風險，更能確保自己和家人「一生平安」。
（摘錄1）
迷思01︱保險都是騙人的，多存點錢比較實在！
「你在做保險？當朋友可以，但千萬不要向我推銷保險」、「保險都是騙人的，多存一點錢比較實在」，「我三餐都吃不飽，哪有閒錢買保險」，偶而會在一些場合會聽到這些拒絕談保險、買保險的言論。
我總會好奇追問對方，為何會有這種想法？結果大約有八成的人根本沒買保險，只有兩成左右是因為自己或親友有不好的投保經驗，主要原因不外乎：申請理賠被拒賠、繳不出續期保費、人情保、被判定為拒保件，有健康問題（次標準體）被限制承保的內容或被要求增加保費、聽聞親友不愉快的投保經歷等等因素，因而排斥保險。
前者從未買保險，所以是「莫須有」的理由拒絕保險；後者則可能業務員沒有為保戶做最適當的保險規畫，以及充分說明保險內容，或者沒有做好售後服務，導致客戶埋下「心結」，拒絕再談保險。要拒絕買保險很容易，一個理由就可以把業務員擋在門外，但仔細想想，是不是保險業務員不出現，風險就不存在了呢？答案當然是否定的，風險不但不會消失，一旦發生，再來後悔就為時已晚。
投保關鍵在於承擔風險能力
到底需不需要買保險？關鍵就在於：我們能否承擔因為危險事故發生的損失或責任。
台灣交通事故死亡率世界第一
每5分鐘18秒就有人罹癌
每11分鐘22 秒有1人死於癌症
每40分鐘增加1位失智者
每5人就有1位老年人
每年增加失能人口2至3萬人
平均壽命80.2 歲創新高
從上述的資料中可以清楚發現，雖然突發意外事故造成的危害很大，但因長壽所衍生的醫療、安養、長期照顧問題更大。
而且這些事故發生與否及時間，都非人力所能掌控，我們必須靜下心來思考，自己有能力承擔這些風險嗎？萬一發生，如果只靠自己賺錢、存錢真的夠用嗎？會不會造成家人的負擔和困擾，甚至拖垮整個家庭？如果我們自覺沒有多餘的錢買保險，哪會有多餘的錢可以承擔這些事故發生所必須花費的錢嗎？
如果答案是否定的，就不能再存在著「我不需要保險」的心態，而是必須更積極的尋求專家協助規畫合適的保單，並隨著人生不同階段的需求與責任，定期檢視保單並調整，以確保自己的健康狀況或年紀，免得到了無法投保的時候，才後悔「要是」當時的保險業務員能再堅持一些該有多好。
（摘錄2）
規畫篇：分齡保險術，買對需要兼顧理財規畫
本篇將藉由人生不同週期，所存在的內外在環境和需求，讓讀者了解不管是保險、理財或資產規畫，都是一個動態的，而不是一勞永逸的靜態需求，必須隨著年齡、家庭結構、經濟能力、甚至是政府的醫療、老人等社會政策不斷檢視，並做最適當的因應，調整不同的規畫方向與商品組合，這樣才有辦法在風險來臨時降低衝擊造成的損害。
規畫01︱學齡期保險需求及商品規畫
Q. 跟團出遊有旅行社投保的「責任保險」，就不用「旅行平安險」？
2017 年2 月13 日蝶戀花旅行社遊覽車載有44 人（含司機）到武陵農場賞櫻，回程時在國道五號高速公路南港系統交流道翻覆，不幸造成33 人死亡，11 人受傷。其中李姓父、母及兒子、女兒四人全家同車出遊，三人死亡，僅兒子存活。事後因為旅行社僅有投保責任險，導致兒子（哥哥）無法領取女兒（即妹妹）的理賠金，而引起社會關注。
事實上，在蝶戀花事件中，保險公司拒絕理賠於法有據。根據旅行業管理規則，旅行業必須投保責任保險和履約保險才能出團，所謂的「責任保險」，必須是旅行社依法被訴請損害賠償，有法律上理賠義務時，由保險公司在保險金額內予以補償旅行社損失的性質。簡單說，「責任保險」是旅行社為自己買的「保險」，一旦不幸發生意外事故被告而負有賠償責任時，旅行社會以保險公司所支付的理賠金，來賠償給遊客。
雖然在蝶戀花事件中，旅行社雇用的司機過勞駕駛或車輛安全上有明顯疏失，但依《民法》侵權行為相關規定的損害賠償「請求權人」僅限父母、子女及配偶，由於罹難的妹妹未婚，父母也在車禍中身亡，且無法判定死亡先後（法律推定同時死亡），因此，倖存的哥哥並非請求權人，保險公司依法不賠，並無問題。只是這些法律問題一般民眾並不清楚，才會引發社會的批評與責任。
旅平險投保訣竅
這次事件，也引發如果單身發生意外可能發生無法理賠的問題，那麼何必購買旅遊平安險的疑慮？是不是所有的旅遊平安險都會有相同問題，還是只有產險公司的旅遊平安險會有問題？
首先，要釐清的是，蝶戀花旅行社投保的是財產保險中的「責任保險」，才會發生上述理賠問題，與是由壽險公司或產險公司賣出的保單無關。單純是因為「責任保險」屬於產險範圍，只有產險公司才會進行銷售。
至於一般旅客自行購買的是「旅行平安險」，可以指定受益人（一般都是法定繼承人），則不論是由壽險公司或產險公司所賣出，都不會有損害賠償「請求權人」僅限父母、子女及配偶的問題，在蝶戀花的案例中，如果妹妹也有買「旅行平安險」，雖然第一順位的「法定繼承人」父母與妹妹推定同時死亡，其身故保險金即可由次順位的哥哥遞補成受益人，就不會發生無法理賠的爭議問題。
目前可以銷售傷害保險（含旅行平安險）的保險公司，並不限人壽保險公司，產險公司也有不少個人傷害保險的套裝商品組合，有些組合商品「俗擱大碗」，民眾可以多方比較，選擇CP 值最高的意外險商品投保。
搞懂旅行社的「責任保險」與一般旅客投保的「旅遊平安險」有何不同後，要怎麼選擇旅行平安險？
我的建議是：如果只是在台灣旅遊，可以選擇壽險公司的旅行平安險；但如果規畫到海外旅遊，則建議可選擇產險公司的旅平險，以及產險公司所搭售的「海外綜合險」，萬一被保險人在旅行過程中行李遺失、班機延誤、現金被盜、信用卡被盜刷、旅行期間居家被竊盜、旅程取消縮短等等狀況，保險公司都會給予定額理賠金補償。
另外，民眾常常忽略的是，平時在台灣看病就診方便，但在海外旅遊中，萬一在國外突發疾病，必須在旅遊地住院或門診，國外的醫療費用往往相當驚人，透過旅行平安險的保障，也可以補償因突發疾病而負擔高額的醫療費用。
最後要提醒的是，旅行平安險通常會附加「海外急難救助服務」，大家記得索取海外急難救助服務卡，萬一發生緊急事故，可透過免費服務電話請求保險公司支援協助，必要時還會協助安排病患搭乘專機回國治療。所以建議讀者既然已經花大錢出國旅遊，千萬不要省「旅遊平安險」小錢，以免因小失大。
（摘錄3）
規畫03︱壯年期保險需求及商品規畫
Q. 投保醫療險，住院開刀就會理賠？
全民健保自付額提高，加上醫療費用日益增加，不少民眾擔心未來醫療費用將只漲不跌，紛紛加保醫療險。但是，醫療險並不是買愈多愈好，但要如何規畫能不須砸大錢也能享受到好的醫療品質？
先來看一則真實案例：小陳是心血管疾病高危險群患者，長期在住家附近的A醫院進行各項病理檢查及治療，A醫院對小陳的病情症狀較了解且有詳細病歷紀錄。2016年5月初，小陳因咳嗽、鼻塞、頭痛、腹痛、嘔吐、腹瀉等症狀至A醫院就診，醫師診斷後認為是非傳染性腸胃炎及大腸炎，需要立即入院治療，並要求小陳停止進食，僅以點滴補充養分。
小陳住院約一星期後出院，並向保險公司請求理賠，卻遭保險公司以小陳病況無須住院為由拒絕。保險公司依據A醫院開立的診斷證明書、出院病歷摘要及護理紀錄等資料，認為小陳住院期間只有服用藥物治療、紀錄呼吸狀況及觀察，並沒有其他積極性的治療行為，而且小陳入住單人病房，生活均可自理，沒有持續住院的必要。
此一爭議，最後由財團法人金融消費評議中心評議委員會裁定：認為小陳住院期間僅進行口服用藥，並無其他積極性治療，檢查結果也無重大異常，可以門診追蹤治療方式即可，並無住院治療之必要，保險公司不必理賠。
這個案例說明：醫療險的理賠認定是以有「積極治療」事實為依據，即使買了好幾張的醫療險保單，也可能因為保險公司的認定不同，而通通不予理賠。
有住院、動刀不一定理賠
根據統計，台灣民眾醫療支出愈來愈大，總支出從1995年的3,821億元激增至2013年的9,627億元，平均每人的醫療支出也從1萬7,971元增加至4萬1,242元，呈現倍數成長，若以2015年每人平均餘命已超過80歲，及每人平均每年醫療保健支出達4 萬餘元來估算，每人一生至少會花掉近330萬元的醫療費用。
醫界推估，2015 年總醫療支出已達1兆1千億元，扣除健保給付6千億元，等於民眾自費醫療近5 千億元；雖然台灣有健全的健保制度，然而，仍無法弭平醫療費用之缺口，自行投保醫療險就成為分攤風險的方法之一。
有些人自認買齊了所有醫療險，就有了萬全保障，即使住院也不須擔憂醫療費用問題，反正保險公司「都會理賠」，事實上，不但沒搞清楚自己買了哪些健康險，對於理賠限制也模模糊糊，往往花了大錢卻得不到保障，這樣的案例屢見不鮮。
保險公司定義的廣義健康險，可以分為以下4 類：
1. 住院醫療險：保障範圍最大，只要因疾病或傷害住院治療或手術，即可依投保約定的規定申請保險金。依給付方式不同而分為實支實付型及日額給付型。
2. 重大疾病險：被保險人罹患重大疾病時，由保險公司依約一次給付保險金。早期保障範圍只有7 項重大疾病，後來又擴大至20 種以上，又稱為特定傷病險。目前又有保險公司推出健保署核定的「重大傷病卡」為理賠給付依據的重大傷病保險，保障的範圍達30 大類、300 項以上疾病。
3. 癌症險：被保險人罹患癌症時，由保險公司依約給付一次罹癌保險金，及後續治療的住院、手術、化療及門診等保險金。
4. 長期照顧險：符合長期照顧狀態時，由保險公司提供看護、療養等保險金給付。又可分為長期看護險、類長期看護險及殘廢扶助險3 類。
到底醫療險是不是買愈多愈好？要如何買超值的醫療險？醫療險的種類有哪些？醫療險又有哪些不賠的除外條款？要如何避免買到重覆的醫療險？上述種種疑問，讀者應該要釐清之後，才不會買了醫療健康險無法理賠時再來後悔。
（摘錄4）
規畫05︱退休期保險需求及商品規畫
Q. 如何運用保單節稅？
從小我們就被教育「納稅」與「服兵役、受國民教育」是好國民的三大義務。「納稅」是國民的義務，但「節稅」則是國民的權利，千萬別讓自己的權利睡著了。
這裡我們要談「保單節稅」，並不是要教大家如何「逃稅」或「漏稅」，而是合法的以保單規畫，做為節稅的工具和方法。
在迷思篇中，已建議讀者要掌握節稅規畫三原則：合法、簡單、變現性。在此三原則下，找尋可用的管道或工具，以達成三個目標：減少課稅資產總（淨）值、降低適用課稅稅率、預留未來繳稅稅源。
對個人財富、資產影響最大的三種稅目是所得稅、贈與稅與遺產稅，我們就分別說明如何應用保險作為此三種稅的節稅方法或工具。
善用保險所得稅扣除額
在個人所得稅方面，現行稅法規定每人每年有2.4萬元的商業保險保費扣除額，若一家四口，合計就有9.6萬元的免稅額。如果再累計可全額扣除的勞、健保等社會保險保費，每年可扣除的金額省下的稅也是一筆不小的金額，尤其高所得稅率的客戶，節稅效果更大。未來政府有可能會再把年金保險獨立出來增列扣除額，讀者宜善加利用此稅制優惠。
唯利用保險費列舉扣除額節稅，必須留意以下幾點原則：
1. 非直系親屬不能列入：只有要保人之父母、子女的保險費可以列入；
2. 非撫養親屬不能列入：舉例來說，若子女已成年並自行報稅，就不能列舉扣除；
3. 地下保單不能列入：未經政府核准在台販售的保單皆不可列舉扣除；
4. 列舉扣除限人身保險費：壽險、傷害險、醫療險、旅行險、年金險等都可
列入，但地震、火災或車險，以及投資型保單中投資部分的保費等就不能列舉扣除；
5. 保單必須提早購買，因為當年投保的保單，隔年五月報稅才能列舉扣除，因此一般都會建議保戶要提早規畫。
利用規畫保單贈與
依照贈與稅法規定，父母（祖父母）每人每年對子女（孫子女）有220萬元免稅贈與額度，雖然許多父母或祖父母已經有分年贈與的節稅概念，但卻又擔心每年的免稅贈與現金會讓子孫們養尊處優，而不願再踏實工作。因此，如何應用政府分年贈與的德政，又可以讓孩子心態不要改變，確實相當頭痛。
再者，如果是採現金贈與給未成年兒女，這些錢累積到小孩成年可以自主運用資金，或者作為出國唸書、創業基金時，短者數年，長者可能一、二十年，一直放在銀行存款，以目前的偏低的存款利率，所產生的利息收入，恐怕抵不過通貨膨脹的速度，只會愈放愈薄；如果拿去買股票、買基金又擔心虧錢，確實會傷透腦筋。
那到底該如何規畫分年贈與最恰當呢？
前年底有位開記帳事務所的朋友，他的客戶因為購買公共設施保留地搭建鐵皮屋出租給水果行、汽車修理廠、倉儲業者，每月租金收入相當可觀。這客戶有兩位小孩分別是18及16歲，看著客戶每年高額現金進銀行戶頭，朋友建議客戶應該及早進行節稅規畫，否則以後遺產稅可能相當可觀。
客戶聽了覺得有道理，也分別諮詢會計師、土地代書及財務顧問。但專家們的提議，不論是設境外公司、買公設保留地、或買股票利用孳息信託贈與等提議，客戶覺得，專家的提案對他而言都太難、太複雜，也未必合法、安全。
最後依我的建議，每年各贈與220萬元給子女，並直接以子女為要、被保險人規畫了10年期分年繳的類定存保單，預計做為子女未來的購屋基金。這樣一來，保單成了最好的節稅工具，也不必擔心「錢財露白」，讓子女怠惰或奢侈浪費。
不過要特別提醒讀者的是，如果每年有申報2.4萬元的保費列舉扣除額時，保單中途辦理解約，領取解約金，則必須以「其他所得」列入當年度所得補繳所得稅，計算的額度即為該保單過去年度申報保費列舉扣除總額。但若過去未使用保費列舉扣除額時，所領回解約金即不必再列入所得申報。
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**提醒您，鑑賞期不等於試用期，退回商品須為全新狀態**
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依據「消費者保護法」第19條及行政院消費者保護處公告之「通訊交易解除權合理例外情事適用準則」，以下商品購買後，除商品本身有瑕疵外，將不提供7天的猶豫期：
- 易於腐敗、保存期限較短或解約時即將逾期。（如：生鮮食品）
- 依消費者要求所為之客製化給付。（客製化商品）
- 報紙、期刊或雜誌。（含MOOK、外文雜誌）
- 經消費者拆封之影音商品或電腦軟體。
- 非以有形媒介提供之數位內容或一經提供即為完成之線上服務，經消費者事先同意始提供。（如：電子書、電子雜誌、下載版軟體、虛擬商品…等）
- 已拆封之個人衛生用品。（如：內衣褲、刮鬍刀、除毛刀…等）
- 若非上列種類商品，均享有到貨7天的猶豫期（含例假日）。
- 辦理退換貨時，商品（組合商品恕無法接受單獨退貨）必須是您收到商品時的原始狀態（包含商品本體、配件、贈品、保證書、所有附隨資料文件及原廠內外包裝…等），請勿直接使用原廠包裝寄送，或於原廠包裝上黏貼紙張或書寫文字。
- 退回商品若無法回復原狀，將請您負擔回復原狀所需費用，嚴重時將影響您的退貨權益。
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