本書以113 年11 月30 日止公布之法規內容為準,修訂之法規包含:「期貨交易法」、「期貨業商業同業公會管理規則」。本(114 年) 版「期貨交易法規」之修訂重點,係依據修訂之期貨交易相關法規及實務發展進行更新修訂學習指南及題庫與解析,114 年版之整體修訂變動幅度約0%,題目異動100 題,企盼本書使有志從事期貨業務人員,了解當前市場發展與未來趨勢,並順利取得資格證照。
本(114)年版「期貨交易理論與實務」改版之修正重點,主要係配合期交所持續推出多元期貨商品,爰修正導讀內容及新增題目,整體異動145 題,約11%。
本書以113 年11 月30 日前公布之法規內容為準,本版主要因應「會員及其銷售機構從事廣告及營業活動行為規範」、「證券投資信託事業證券投資顧問事業證券投資信託基金之基金經理人與全權委託投資業務之投資經理人應遵守之行為規範」、「證券投資信託事業經理守則」、「證券投資信託事業氣候變遷資訊揭露指引」、「受理民眾檢舉非法經營證券投資信託、證券投資顧問、全權委託投資或境外基金業務案件獎勵辦法」等異動,共修正121 題,含新增44 題,修訂後總題數為988 題,異動幅度約12.16%。
本書配合「證券交易法」、「公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則」、「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」等法規之修正,並配合證券市場永續金融、數位服務之趨勢,納入其他相關法令與函令。114 年修訂242 題(含新增71題),刪除78 題,整體異動幅度達21%。
114年版「證券投資與財務分析」之修訂重點,主係配合近年證券與期貨市場實務之發展進行修訂,並於各章節增加試題範例,以表列及圖示方式修訂導讀內容,提高本書之易讀性,期有助於考生應試準備, 亦能符合從業人員工作所需專業知識。114 年版之整體修訂變動幅度約3.29%,新增、刪除及修訂題目共115 題。
本 (114 年) 版「投資學」之修訂重點,係配合近年證券與期貨市場實務之發展現況,亦持續精進修訂,除刪除艱澀試題以提高本書之易讀性,期有助於考生應試之準備外,也確能符合從業人員未來工作所需之專業知識。114 年版之整體修訂變動幅度約10%,新增、刪除及修訂題目共107 題。
本(114年)版配合國際財務報導準則(IFRSs)發展及市場實務需求,增加新題目並更新現行題目內容,題目新增、修訂及刪除共136 題,總修訂幅度約達15%,且採表列與圖示化方式更新導讀內容增加易讀性,除有助於考生應試之準備外,也期能協助讀者更易瞭解財務分析乙科試題精髓及符合證券從業人員未來工作所需之專業知識。
「永續發展基礎能力測驗」係基礎能力認證方式之一,其測驗範圍涵蓋永續基本概念、永續資訊揭露、永續風險管理與治理、永續金融共四大部分。鑒於金融機構扮演社會資源募集與分配之角色,除其本身具示範效果外,亦係引導產業界重視永續發展的關鍵力量,故而本書內容不限於金融業,除包含永續投資、融資、授信、保險及相關商品之基礎概念外,同時也納入非金融產業之永續資訊揭露所需具備之相關知識等資訊。金融機構扮演社會資源募集與分配之角色,除其本身具示範效果外,亦係引導產業界重視永續發展的關鍵力量,故而本書內容不限於金融業,除包含永續投資、融資、授信、保險及相關商品之基礎概念外,同時也納入非金融產業之永續資訊揭露所需具備之相關知識等資訊。鑒於近年永續議題持續快速發展,為協助考生學習準備,本書邀請多位學者專家共同編撰,配合測驗範圍編輯四大章學習指南,並在各章節提供含解析之題目讓考生參考練習。希望除能讓金融業從業人員能利用自修汲取永續金融相關知識外,非金融領域人員以及大專院校學生等更多對象也可參與學習。本次改版除配合最新規範與實務發展,納入再生能源市場、循環經濟、自然相關財務揭露、IFRS S1/S2 中文版重點等,也介紹其他永續金融商品及相關應注意的漂綠問題,新題占比約20%。
本書配合「證券交易法」、「證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法」、「有價證券上市審查準則」、「公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則」等法規之修正,並配合證券市場永續金融、數位服務等主題,納入其他相關法令與函令修訂,114 年新增題目113 題,刪除或修訂不適宜題目共345 題,整體異動幅度達24%
113 年版「證券投資與財務分析」之修訂重點,主係配合近年證券與期貨市場實務之發展進行修訂,並於各章節增加試題範例,以表列及圖示方式修訂導讀內容,提高本書之易讀性,並配合近年證券市場實務之發展與相關法規之開放,在「證券投資篇」中,配合主管機關自107 年開放證券商發行ETN,更新章節內容;在「財務分析篇」亦配合國際財務報導準則(IFRS)修訂,期有助於考生應試準備,亦能符合從業人員工作所需專業知識。113 年版之整體修訂變動幅度約15%,新增、刪除及修訂題目共128 題。
本(113 年)版之修訂重點,係依據期貨信託相關法規之修訂,並於各章節增加試題範例,提高本書之易讀性,較前(111年)版新增修訂共45 題,主要係配合111 年10 月後之法規與制度變動,更新相關內容,修訂重點包括配合期貨信託事業管理規則(111.02.18),期貨信託相關法規所屬行政函令之廢止適用與修正,並與時俱進增列了期貨公會自律規範新修訂有關辦理高齡客戶金融商品或服務適合度評估準則等相關規定,企盼本書能協助有志從事期貨信託基金銷售之讀者順利取得資格證照,且期能提供從業人員未來工作所需之專業知識。
112 年版之修訂重點,主要係配合國內金融市場發展及證券與投信顧相關法規之修改及本基金會定期邀請國內專家學者審訂編修,以提供讀者最新的法規內容及符合時宜的財務規範觀念。本次整體修訂變動幅度約11%,新增、刪除及修訂題目共270 題。
本書集合臺灣期貨市場產、官、學界菁英加以編撰,內容兼顧期貨市場之理論與實務,就當前期貨市場之商品與制度由淺入深加以介紹,並順應當前市場最新發展,如金融科技應用和永續金融等趨勢,力求能夠系統性地闡明整體期貨市場全貌,輔助大專院校教師在學校教授相關領域知識所需之實務素材,實屬值得推薦給莘莘學子以及期貨市場領域相關從業人員之優良參考書籍。(本書備有教學簡報檔)
本書集合證基會、集保結算所以及中華民國公開發行公司股務協會之豐富實務經驗,從介紹股票定義與分類、股票及公司債簽證規則、主管機關與股務管理機構、股務作業相關法規、辦理股務事務機構及其資格條件為始,進而進入股務作業實務核心,包括股務處理準則、股東會作業、內部人股權管理、募集與發行有價證券、減資作業、公開收購與公司重整、公開發行與申請上市櫃作業、有價證券帳簿劃撥與無實體發行,以及股務作業內部控制制度與內部稽核等。本書最大特色係將股務實務配合相關法令,詳細介紹實務運作與作業流程,並配合相關表單,是每位股務從業人員及擬學習股務作業者必備的工具書。(本書備有教學簡報檔)
本書內容結合證券市場理論與實務及創新發展趨勢,有別於一般坊間教科書的撰寫方式,以學術理論為主軸,本書與時俱進,以系統性的編排呈現,輔以圖表說明,從證券市場架構、證券發行(興櫃、上櫃及上市)與承銷、交易、結算交割與集中保管、信用交易至近年來受年輕人歡迎的零股交易、定期定額投資台股及ETF等,由淺入深加以介紹,再以最新資訊揭露、公司治理、證券商管理、ESG發展及投資人保護等詳實編撰,讓讀者完整地了解證券市場全貌,可作為輔助相關領域實務經驗與知識之工具,內容豐富完備,並備有教學簡報配件,實值得大專院校在教授相關課程時推薦給莘莘學子及資本市場領域相關從業人員的參考。
本(111 年)版之修訂重點,係依據期貨信託相關法規之修訂,並於各章節增加試題範例,提高本書之易讀性,較前(109 年)版新增45 題,修訂20 題,刪除44 題,主要係配合108 年10 月後之法規與制度變動,更新相關內容,修訂重點包括配合期貨信託事業管理規則(109.10.26)、期貨公會期貨信託事業運用期貨信託基金風險評量作業要點(110.04.25)、及相關行政函令之修正,企盼本書能協助有志從事期貨信託基金銷售之讀者順利取得資格證照,且期能提供從業人員未來工作所需之專業知識。
本次109年版新增修訂近200題(異動幅度約25%),係配合近期法規之修正以及制度之變動修訂,以協助讀者了解最新變動情形,掌握最新考情資訊,改版重點如下:一、法規修正部分新增OECD公司治理準則、ISO27001與個人資料保護法等內容。二、配合COSO委員會於2017年發布「企業風險管理-整合策略與績效」更新報告新增內容。三、配合「公司法」、「公開發行公司取得或處分資產處理準則」、「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」、「證券交易法」、「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」、「公開發行公司董事會議事辦法」以及「上市上櫃公司治理實務守則」等法規修正,修訂相關模擬試題與解析內容。
2018年3月金管會公布「新版公司治理藍圖(2018~2020)」,引進公司治理人員制度,本書從臺灣公司治理之發展、各功能委員會職權解析及最新制度,以兼具理論與實務方式作完整介紹,109年版修訂重點:一、新增股務實務運作、股東會召集、會場實務及會後辦理相關內容二、增加獨立董事設立、提名及選舉相關規範說明三、配合「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」、「對有價證券上市公司重大訊息之查證暨公開處理程序」、「公開發行公司獨立董事設置應遵循事項辦法、「公開發行公司審計委員會行使職權辦法、「公開發行公司年報應行記載事項準則」、「上市上櫃公司治理實務守則」、「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」、「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」等法規修正,修訂範例內容。本基金會自108年起辦理「公司治理基本能力測驗」,凡上市櫃公司、金融機構、證券商、期貨商等從業人員或對公司治理有興趣者均可參加,本書更為絕佳測驗參考用書。
基於對國際趨勢之考量,金融監督管理委員會於2009年5月正式宣告我國將於2013年起分階段推動企業採用IFRSs。自今(2013)年起,第一階段適用公司,包括上市上櫃、興櫃公司及主要金融業,皆已依IFRSs編製財務報告。我國能夠如期且順利導入IFRSs的關鍵之ㄧ,在於主管機關統合各周邊單位的力量,提供充分資源,以解決企業在導入過程中所面臨的各項問題。本基金會秉持著促進證券暨期貨市場健全發展之宗旨,積極舉辦各項IFRSs之宣導與教育訓練工作,宣導對象涵蓋公司負責人、會計、資訊及稽核部門相關人員等,另為加強投資人對IFRSs之認識並提升閱讀IFRSs財務報告之能力,除宣導說明會外,並製作宣導手冊及舉辦網路有獎徵答活動,以提昇各界對IFRSs之瞭解。為回饋長期以來支持本基金會的讀者大眾,並秉持本基金會協助政府健全資本市場發展之宗旨,培養專業人才之信念,特邀請張振山先生編撰「採用國際財務報導準則之挑戰與因應」一書,全書架構完整、內容清晰,誠屬值得推薦給企業財會人員、投資大眾及莘莘學子的一本優良參考書。